Wychodząc naprzeciw oczekiwaniom i potrzebom księgowych stworzyliśmy dla Państwa uniwersalny projekt edukacyjny w wersji ONLINE łączący problematykę KSEF, VAT, CIT i PIT.
Koncept zawiera w sobie istotne problemy podatkowe roku 2025 w powiązaniu z praktycznymi rozwiązaniami oraz utrwalonym orzecznictwem sądowym. Podczas szkolenia omówiony zostanie również najistotniejszy zakres zmian, który wejdzie do obrotu prawnego od 1 stycznia 2026 roku.
Podczas trzydniowej edukacji prelegentami będą Sabina Bazarko, Piotr Kowerdej oraz Lech Janicki, którzy przedstawią uczestnikom zasady, zmiany oraz praktyczne aspekty dotyczące KSEF, VAT, CIT i PIT.
Proponujemy Państwu po dwa terminy na każdy blok tematyczny z możliwością zmiany terminu. W przypadku gdyby zdarzenie losowe nie pozwoliło Państwu na udział w szkoleniu udostępnimy nagranie.
PROGRAM AKCJI BILANS:
DZIEŃ 1:
KSEF – KOMPLEKSOWO O FAKTURACH USTRUKTURYZOWANYCH – JAK PRZYGOTOWAĆ SIĘ DO WDROŻENIA KRAJOWEGO SYSTEMU E-FAKTUR.
Moduł 1. Wprowadzenie i przepisy prawne
- Obowiązek korzystania z KSeF
- Terminy wejścia w życie
- Odroczenia wybranych rozwiązań do końca 2026 roku
Moduł 2. Preferencje i korzyści wynikające z stosowania faktur ustrukturyzowanych:
- 40-dniowy termin zwrotu podatku VAT oraz opis warunków jego zastosowania
- Ułatwione rozliczenie faktur korygujących in minus stronie sprzedawcy i nabywcy
- Brak obowiązku przekazywania JPK_FA na żądanie organów podatkowych,
- Brak obowiązków związanych z autentycznością pochodzenia, czytelnością oraz integralnością faktur
- Przechowywanie faktur w systemie
- Brak obowiązku wystawiania duplikatów
- Jednolity wzorzec faktury
Moduł 3. Treść i techniczna budowa faktury ustrukturyzowanej
- Struktura FA(3): pola obowiązkowe, opcjonalne, fakultatywne
- Schemat XML, numer KSeF
- Konwersje: XML – PDF – HTML
Moduł 4. Faktury wystawiane w KSEF
- Faktury dla konsumentów (B2C) i przedsiębiorców (B2B).
- Faktury uproszczone, do paragonu, zaliczkowe, rozliczeniowe, korekty.
- Faktury w obrocie międzynarodowym.
- Ewidencja dokumentów wewnętrznych (WEW) w KSeF
Moduł 5. Faktury korygujące i noty w KSeF
- Wystawianie i rozliczanie faktur korygujących
- Noty korygujące i ich znaczenie w systemie
Moduł 6. Przypadki wyłączeń z obowiązku KSeF
- Transakcje i dokumenty, które nie podlegają obowiązkowi wystawienia w KSeF (np. bilety, paragony z funkcją faktury uproszczonej, faktury w procedurach VAT OSS i IOSS, sprzedaż zwolniona podmiotowo)
- Faktury wystawiane przez podatników zagranicznych niemających stałego miejsca w Polsce
- Faktury dokumentujące transakcje zwolnione z VAT, jeśli nie ma obowiązku ich wystawienia
- Przypadki dokumentowane paragonami fiskalnymi i brak konieczności wystawiania faktury (o ile klient jej nie żąda)
Moduł 7. Wystawianie faktur w KSeF i powiązania z obowiązkiem podatkowym
- Przygotowanie danych
- Przesyłanie i autoryzacja (ePUAP, podpis, pieczęć)
- Walidacja i informacja zwrotna (UPO)
- Data wystawienia a obowiązek podatkowy
- Kursy walut i faktury offline
Moduł 8. Uprawnienia i zarządzanie dostępem
- Autoryzacje: likwidacja tokenów, ePUAP, podpisy
- ZAW-FA – treść, sposób wysyłki, autoryzacja
- Delegowanie uprawnień, administratorzy, jednostki zależne
Moduł 9. Tryby awaryjne i offline
- Offline i Offline24
- Awaria systemu a obowiązek podatkowy
- Dokumentowanie offline – data wystawienia i otrzymania
Moduł 10. Sankcje
- Kara za brak wystawienia faktury w KSeF
- Kara za brak przesłania do systemu
Moduł 11. Przygotowanie do wdrożenia KSeF
- Jakie działania w organizacji wykonać w celu przygotowania się do wdrożenia KSeF
- Na jakie funkcjonalności systemu do fakturowania zwrócić uwagę w celu automatyzacji pracy
Moduł 12. Najczęstsze pytania i wątpliwości:
- Pytania i odpowiedzi Ministerstwa Finansów dotyczące KSeF
DZIEŃ 2:
CIT 2025 /2026 – kompendium.
- „4 podatki dochodowe w 2026 r.” – CIT, CIT Estoński, podatek minimalny oraz podatek wyrównawczy – uporządkowanie zagadnień.
- Najnowsze orzecznictwo podatkowe mające wpływ na rozliczenie CIT za 2025 r.
- Zmiany w przepisach dotyczących samochodów firmowych 2026.
- CIT Estoński – nowelizacja 2026.
- Optymalizacja dokumentów firmowych dla potrzeb KSEF
- Otrzymujemy fakturę ustrukturyzowaną z KSEF i trafia do naszego systemu ….co dalej?
- Obieg dokumentów w firmie, procedury i sposób „opisania” tego, co nie wynika z danych zawartych na fakturze, a ma wpływ na prawidłowe ujęcie faktury w naszych księgach.
- Jakie „podkładki” należy stworzyć dla faktur wystawionych w KSEF i kiedy jest to szczególnie istotne?
- NKUP-y, czyli wydatki, których nie zaliczymy do kosztów podatkowych – dynamiczny temat, najnowsze orzecznictwo, zmiana stanowisk skarbówki w wielu tematach.
- Reklama i reprezentacja, usługi niematerialne – rozliczenie CIT.
- Umowy B2B – problemy praktyczne w 2026 r.
- Podatek u źródła (WHT) od usług kupionych z zagranicy (np. licencje, doradztwo, Facebook, wynajem samochodów) i obowiązki płatnika (deklaracje CIT-10Z, PIT-8AR, informacje IFT-2R)
DZIEŃ 3:
HOLISTYCZNE ASPEKTY PRAWA PODATKOWEGO W ŚWIETLE PRZEPISÓW VAT, CIT, PIT.
1 Analiza kosztów podatkowych na podstawie przepisów ustawowych , interpretacji podatkowych oraz orzecznictwa.
- zadania sytuacyjne związane z aktywowaniem kosztów, rezerwami, odpisami w tym dotyczącym należności.
- Problematyki definicji poniesienia wydatku.
4.Powiązania miedzy podatkiem VAT a dochodówką.
5.Zasady ujmowania w kosztach sytuacji szczególnych -wyjątków od zasady DOTYCZĄCEJ KOSZTÓW POŚREDNICH.
- Kiedy podatek VAT może być kosztem?
- Kompleksowa wiedza dotycząca zakupów KRAJOWYCH I ZAGRANICZNYCH.
- Jak postrzegać cenę nabycia -optymalizowanie finansowe.
9.Dokumenty dotyczące nabyć i ich wpływ na prawo odliczenia i finalny koszt dla firmy.
10.Modele podatkowe związane z zakupami.
11.Zagrożenia dotyczące prawa do odliczenia podatku VAT.
12.Jak opisywać dokumenty aby zabezpieczyć firmę przed negatywnymi konsekwencjami.
- Zakupy internetowe i na odległość-ryzyka podatkowe.
14 Dokumenty korygujące zakupowe i sprzedażowe.
15 DICTUM FACTUM.
