PROGRAM SZKOLENIA:
DZIEŃ I
1. Świadczenie na rzecz pracowników, menadżerów: BHP, nagrody, ryczałty, kilometrówki, artykuły spożywcze, ubezpieczenia, pakiety medyczne,
2. Służebności gruntowe, przesyła, bezumowne korzystanie w świetle ustawy VAT,
3. Rozliczenie transakcji związanych ze sporami sądowymi udokumentowanymi fakturami korygującymi,
4. Podatek naliczony w praktyce – ćwiczenia związane z zagrożeniami wynikającymi z art. 88,
5. WNT, nabycie towaru z montażem specjalistycznym – rozłożone na czynniki pierwsze – dwa sugestywne przykłady – pełne rozliczenie,
6. Problemy podatkowe z fotowoltaiką,
7. Ćwiczenia dotyczące transakcji pomocniczych oraz analiza złożoności transakcji w świetle orzecznictwa,
8. Przegląd interpretacji podatkowych oraz wyroków sądowych,
9. Dyskusji i indywidualne pytania Uczestników.
DZIEŃ II
1. Przestrogi dla bystrego podatnika – czego unikaj, na co zwracaj uwagę – zagrożenia CIT, PIT,
2. Przychody podatkowe uzyskane przez spółki w momencie wpływu zapłaty,
3. Korzystne rozwiązania dotyczące fabrycznie nowych środków trwałych:
• Jednorazowa – amortyzacja podatkowa,
• Prawo do amortyzacji rozłożonej w czasie,
4. Nieodpłatne czynności związane z działalnością spółki w tym: pracownicy, nagrody, reklama, reprezentacja, darowizny – kompleksowe podsumowanie wiedzy podatkowej,
5. Ulepszenia, remonty środków trwałych w świetle obowiązujących przepisów w 2024 r. na tle interpretacji podatkowej,
6. Nieściągalność, umorzenie, przedawnienie, a ulga na złe długi – kompleksowy przykład,
7. Analiza 15 wyłączeń kosztowych z art. 16 CIT,
8. Premia, dodatki, nagrody, ZUS, PPK dla osób zatrudnionych na podstawie art. 12, 13 PIT oraz pełnomocnicy,
9. Dyskusja i indywidualne pytania Uczestników.
