Reklama i reprezentacja na gruncie CIT,PIT i VAT oraz najnowsza ulga na wydatki marketingowe (odliczenie do 1 mln zł)

Szczegóły

Reklama na Facebooku czy wkładka do gazety, szkolenie produktowe czy udział w konferencji, pozycjonowanie w sieci czy konto na Linkedin, a może tradycyjna reklama w lokalnej telewizji i gadżety z logo naszej firmy? A może obiad z kontrahentem lub konkurs bądź akcja premiowa z nagrodami? Metod promocji jest tysiące – ale którego byśmy nie wybrali – trzeba będzie ustalić, jakie skutki powoduje taki wydatek na gruncie CIT, PIT i VAT. Ponadto wydatki te trzeba dobrze udokumentować i uzasadnić? Jak zrobić to skutecznie i gdzie kryją się ryzyka podatkowe – o tym wszystkim powiemy sobie na setkach praktycznych przykładów adresowanych  do małych i dużych firm.

1. Ulga na wydatki służące zwiększeniu przychodu ze sprzedaży produktów – 1 milion zł odliczany dodatkowo od dochodu z tytułu wydatków na reklamę.
   • Udział w targach, delegacje, wyżywienie
   • Reklama w mediach, eventy, konferencje, ulotki broszury,
   • Koszty pracowników przygotowujących ofertę dla klientów
   • Koszty budowy strony internetowej, jej aktualizacja, zdjęcia, usługi zewnętrzne
2. Ulga na wspieranie sportu i kultury – odliczenie 50 % wydatków.
   • Jak bezpiecznie skorzystać z ulgi na sport?
   • Sponsoring właściwy czy darowizna?
   • Obowiązki dokumentacyjne
   • Współpraca z instytucjami kultury
3. Reklama i reprezentacja a koszty uzyskania przychodów – dlaczego ten temat zawsze budzi emocje?
4. Jak rozróżnić reklamę od reprezentacji dla celów podatkowych?
5. 3 skutki podatkowe kompleksowo (w VAT, CIT, PIT)
6. Korzystne stanowisko MF w sprawie posiłków z kontrahentami – jak zastosować je w praktyce?
7. Wydatki na reklamę (np. prasa, radio, TV, internet, Facebook, Google, Instagram, Linkedin, serwisy społecznościowe, eventy, pikniki, dni otwarte, marketing wiralowy, Youtube, influencerzy, celebryci itp.) – w jaki sposób dokumentować te wydatki dla celów kosztowych?
8. Gadżety reklamowe dla kontrahentów (np. pendrivy, kaledarze, długopisy, kubki, ale też droższe „ryzykowne” upominki) – skutki podatkowe przekazania.
9. Konferencje i szkolenia produktowe, w tym połączone z wycieczkami – jak bezpiecznie je udokumentować?
10. Organizowanie imprez artystycznych i sportowo rekreacyjnych dla kontrahentów.
11. Udział w targach i konferencjach itp. – zasady rozliczeń podatkowych.
12. Jubileusze i pikniki firmowe oraz imprezy integracyjne – wszystkie skutki podatkowe.
13. Sponsoring w działalności przedsiębiorstwa (sport, działalność charytatywna, darowizny)
14. Konkursy z nagrodami – jakie obowiązki ciążą na organizatorze (przykłady regulaminów konkursów, obowiązki płatnika, opodatkowanie nagród)
15. Istota regulaminu sprzedaży premiowej – jak go napisać, by podatkowo było bezpiecznie?
16. Nieodpłatne świadczenia na rzecz kontrahentów a ryzyko reprezentacji.
17. Reklama w internecie a podatek u źródła (WHT) – jakie certyfikaty rezydencji potrzebujemy od firm Facebook, Google, Linkedin, Microsoft i nasze ewentualne obowiązki (CIT-10Z, IFT-2R)
18. Dokumentowanie wydatków na reklamę – rola podkładek, zdjęć, PDF-ów.