Krajowy System eFaktur w podmiotach gospodarczych – jak organizacyjnie przygotować się do zmian – nowelizacja zasad od 1 lipca 2024 r.

Szczegóły

DZIEŃ 1:

Część I: Krajowy System e Faktur – stan prawny na 1 września 2023 r. i 1 lipca 2024 r. jakie zmiany przed nami

1. Co to jest faktura ustrukturyzowana, Krajowy System e-Faktur (KSeF) oraz Platforma Elektronicznego Fakturowania. Rozwiązania wprowadzone przez Ministerstwo Finansów
2. Dobrowolna i obowiązkowa faktura ustrukturyzowana u podatników VAT czynnych.
3. Faktura ustrukturyzowana u podatników VAT zwolnionych – od kiedy?
4. Jakie faktury będą w obiegu od 1 września 2023 r. i 1 lipca 2024 r.
5. Kto może korzystać z KSeF

• rodzaje uprawnień u sprzedawcy i sposoby ich pozyskania
• struktura uprawnień w JST i jednostkach powiązanych
• rodzaje uprawnień u nabywcy i sposoby ich pozyskania
• uprawnienia dla osób i podmiotów trzecich – kto w imieniu podatnika obsługuje system KSeF
• praca on line i off line – dla kogo?
• jak się uwierzytelniać w systemie KSef

7. Faktura ustrukturyzowana u sprzedawcy:

• dokumentacja obrotu profesjonalnego i indywidualnego, nowy obieg dokumentów
• faktura dla kontrahenta zagranicznego
• data wystawienia faktury ustrukturyzowanej
• data wysyłki dokumentu do KSeF a stosowany kurs dla faktury
• faktury z kasy fiskalnej a KSeF.; likwidacja faktur uproszczonych
• zasady wystawiania i wysyłania faktur i korygujących faktur ustrukturyzowanych: reguły i wyjątki, kontrole biznesowe przy fakturach
• obowiązek oznaczenia faktury ustrukturyzowanej kodem QR umożliwiającym dostęp do tej faktury w Krajowym Systemie e-Faktur – kiedy?
• awaria systemu – jak się zachować
• faktura korygująca a zasady korekty podatku należnego – co nas czeka po zmianach.
• likwidacja duplikatów ?

8. Zmiany na białej liście – informacja o obowiązku wystawiania faktur ustrukturyzowanych.
9. Faktura ustrukturyzowana u nabywcy – jak zorganizować obieg dokumentów; czy faktury na zakup przysporzą dużo więcej pracy?

• nowy obieg dokumentów – faktura widoczna tylko dla niektórych księgowych
• faktura od kontrahenta zagranicznego – co dalej?
• data otrzymania faktury ustrukturyzowanej i faktury korygującej, kontrole biznesowe przy fakturach zakupu,
• awaria systemu – jak się zachować
• faktura korygująca a zasady korekty podatku naliczonego – co nas czeka po zmianach.
• likwidacja duplikatów ?

11. Przechowywanie faktur ustrukturyzowanych oraz pozostałej dokumentacji podatkowej.

DZIEŃ 2:

Część II: Omówienie schemy FA(2). Jaka jest treść e-Faktury? Czym różniąsię faktura elektroniczna od ustrukturyzowanwj

1. Jak zabrać się za wdrożenie KSeF w firmie?
2. Nagłówek e-Faktury.
3. Dane sprzedawcy, nabywcy.
4. Podmiot trzeci na fakturze. Co to jest rola?
5. Nowe wymogi dla daty sprzedaży.
6. Pola obligatoryjne/opcjonalne/fakultatywne;
7. Gdzie umieścić dane dodatkowe ze swoich faktur?
8. Wymogi dla faktur korygujących.
9. Wymogi dla faktur zaliczkowych.
10. Jakich praktycznych rozwiązań nie ma w KSeF ?

• noty korygujące;
• załączniki do faktur;
• anulowanie faktury;
• faktury pro-forma.

11. Węzeł „Rozliczenie”.
12. Węzeł „Płatność”.
13. Węzeł „Warunki Transakcji”.
14. Stopka e-Faktury.
15. Korzyści i zagrożenia przy stosowaniu e-Faktur.
16. Kary pieniężne za błędy w KSeF: jakie, od kiedy

Część III: Inne zmiany w ustawie o podatku od towarów i usług wprowadzone ustawą z dnia 16 czerwca 2023 r. – od kiedy obowiązują?

1. Nowelizacja dotycząca Wiążących Informacji Stawkowej.
2. Zwrot w terminie 40 dni podstawowym terminem zwrotu.
3. Zmiany dotyczące zasad wystawiania faktur zaliczkowych.
4. Nowe zasady wystawiania faktur do paragonów.
5. Faktura VAT RR po zmianie przepisów.
6. Nowe wymogi przy wykonywaniu przelewów bankowych (nr KSeF).